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南方成份精选混合型证券投资基金2017年年度报告

发布时间:2018-06-07 10:11 来源:未知 编辑:admin

  基金办理人的董事会、董事包管本演讲所载材料不具有虚伪记录、误导性陈述或严重脱漏,并对其内容的实在性、精确性和完备性负担个体及连带的法令义务。今年度演讲曾经三分之二以上独立董事具名赞成,并由董事长签发。

  基金托管人中国工商银行股份无限公司按照本基金合同划定,于2018年3月26日复核了本报。

  告中的财政目标、净值表示、利润分派环境、财政管帐演讲、投资组合演讲等内容,包管复核内容不具有虚伪记录、误导性陈述或者严重脱漏。

  基金办理人许诺以诚笃信用、勤奋尽责的准绳办理和使用基金资产,但不包管基金必然红利。基金的过往业绩并不代表其将来表示。投资有危害,投资者在作出投资决策前应细心阅读本基金的招募仿单及其更新。

  4.9演讲期内办理人对本基金持有人数或基金资产净值预警景象的申明......14!

  5.2托管人对演讲期内本基金投资运作遵规取信、净值计较、利润分派等环境的申明......14!

  5.3托管人对今年度演讲中财政消息等内容的实在、精确和完备颁发看法......14!

  8.3期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的所有股票投资明细......44!

  8.6期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的前五名债券投资明细......48?

  8.7期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的所有资产支撑证券投资明细......48?

  8.8演讲期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的前五珍贵金属投资明细......48!

  8.9期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的前五名权证投资明细......48?

  9.3期末基金办理人的从业职员持有本开放式基金份额总量区间的环境......50?

  11.2基金办理人、基金托管人的特地基金托管部分的严重人事情动......50!

  11.6办理人、托管人及其高级办理职员受稽察或惩罚等环境......51?

  注:本基金在买卖所行情体系净值揭示等其他消息披露场所下,可简称为“南方成份”。

  危害收益特性 本基金为夹杂型基金,其持久均匀危害和预期收益程度低于股票型。

  管帐师事件所 普华永道中天管帐师事件所 上海市湖滨路202号普华永道核心11楼。

  注册注销机构 南方基金办理股份无限公司 深圳市福田区福田街道福华一起六号免税商!

  注:1.本期已实现收益指基金本期利钱支出、投资收益、其他支出(不含公平价值变更收益)扣除有关用度后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公平价值变更收益。

  2.期末可供分派利润,采用期末资产欠债表中未分派利润与未分派利润中已实现部门的孰低数(为期末余额,不是当期产生数)。

  3.所述基金业绩目标不包罗持有人认购或买卖基金的各项用度,计入用度后现实收益程度要低于所列数字。

  3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增加率变更及其与同期业绩比力基准收益率?

  年度每10份基金份额分现金情势发放总额 再投资情势发放总 年度利润分共同计 备注!

  1998年3月6日,经中国证监会核准,南方基金办理无限公司作为国内首批规范的基金管。

  2018年1月,公司全体变动设立为南方基金办理股份无限公司,注书籍钱金3亿元人民币。目。

  前股权布局:华泰证券股份无限公司45%、深圳市投资控股无限公司30%、厦门国际信任无限公。

  司15%及兴业证券股份无限公司10%。目前,公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分。

  公司,在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产办理无限公司(香港子公司)和南方本钱办理无限公司(深圳子公司)。此中,南方东英是境内基金公司获批建立的第一家道外分支机构。

  截至演讲期末,南方基金办理股份无限公司(不含子公司)办理资产规模超7,200亿元,旗下!

  办理153只开放式基金,多个天下社保、根基养老安全、企业年金和专户理财投资组合。

  注:1.对基金的首任基金司理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为按照公司决?

  定确定的解聘日期;对今后的非首任基金司理,“任职日期”和“离任日期”别离指按照公司决定确定的聘用日期息争聘日期。

  2.证券从业的寄义服从行业协会《证券业从业职员资历办理法子》的有关划定。

  本演讲期内,本基金办理人严酷恪守《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法令律例、中国证监会和《南方成份精选夹杂型证券投资基金基金合同》的划定,本着诚笃信用、勤奋尽责 第10页共57页?

  的准绳办理和使用基金资产,在严酷节制危害的根本上,为基金份额持有人钻营最大好处。本演讲期内,基金运作全体合法合规,没有损害基金份额持有人好处。基金的投资范畴、投资比例及投资组合合适相关法令律例及基金合同的划定。

  本基金办理人按照《证券投资基金办理公司公允买卖轨制指点看法》和相关法令律例的划定,针对股票、债券的一级市场申购和二级市场买卖等投资办理勾当,以及授权、钻研阐发、投资决策、买卖施行、业绩评估等投资办理勾当有关的各个关键,成立了股票、债券、基金等证券池办理轨制和细则,投资办理轨制和细则,集中买卖办理法子,公允买卖操作指引,非常买卖办理轨制等公允买卖有关的公司轨制或流程指引。通过增强投资决策、买卖施行的内部节制,完美对投资买卖举动的一样平常监控和过后阐发评估,以及履行有关的演讲和消息披露权利,切实防备投资办理营业中的不公允买卖和洽处输送举动,庇护投资者合法权柄。

  本演讲期内,本基金办理人严酷施行《证券投资基金办理公司公允买卖轨制指点看法》,完美响应轨制及流程,通过体系和人工等各类体例在各营业关键严酷节制买卖公允施行,公允看待旗下办理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向买卖价差专项阐发。本演讲期内,两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向买卖买入溢价率均值或卖出溢价率均值光鲜明显不为0的环境不具有,而且买卖占优比也没有较着非常,未发觉不公允看待各组合或组合间彼此好处输送的环境。

  本基金于本演讲期内不具有非常买卖举动。本演讲期内基金办理人办理的所有投资组合参与的买卖所公然竞价同日反向买卖成交较少的单边买卖量跨越该证券当日成交量的5%的买卖次数为5次,是因为投资组合接管投资者申赎后被动增减仓位以及指数型基金成份股调解所致,有关投资组合司理已供给决策根据并留存记实备查。

  2017年中国宏观经济维持稳中向好。从经济运转来看,整年GDP增速6.9%超市场预期。

  PMI连续运转于兴废线.8%维持较低程度,12月PPI同比增速回落至4.9%,通胀尚未对货泉政策构成束缚。央行于?

  9月30日公布针对普惠金融贷款达标银行的定向降准政策,并于12月29日颁布发表成立“姑且准!

  备金动用放置”,答应在现金投放中占比力高的天下性贸易银行在春节时期具有姑且流动性缺口时,可姑且利用不跨越两个百分点的法定存款预备金。虽然这两项政策并不料味着货泉政策由此转向宽松,但咱们估计流动性进一步大幅收紧的概率正鄙人降。海外市场,美联储12月准期加息25bp,而中国央行仅上调逆回购和MLF利率5bp,国内流动性受海外市场的影响也在边际趋缓。回首整年组合操作,咱们延续了岁首年月以来的投资思绪,继续环绕业绩简直定性寻找投资机遇。但因为四时度部门蓝筹及白马年内累计涨幅较高,一些绝对收益投资者和海外投资者有止盈的需求,部门个股在四时度呈现了光鲜明显的回调,这更多是基于买卖层面的影响,而并非根基面的边际弱化。

  咱们在四时度小幅调降了仓位,兑现了一部门浮盈,同时适度添加了行业景气宇较高且估值正当的周期品的设置装备摆设。

  瞻望2018年,国内房地产库存程度处于低位,三架马车中投资向下有底,而海外经济苏醒!

  强劲,出口商业也随之光鲜明显回暖,全体看国内经济仍然具备较强韧性。流动性层面金融去杠杆初见成效,市场呈现体系性危害的概率已光鲜明显降落,市场利率中枢进一步大幅上行的空间相对无限,而这或将带来市场估值以及危害偏好的全体修复,市场气概或将进一步趋势平衡。2018年,A股将初次纳入MSCI指数,估计低估值蓝筹和绩优白马仍将迎来连续的资金流入。同时,部门中上游周期行业在维持提供侧逻辑的同时,在经济企稳的布景下需求侧也具有必然的预期差,或将在上半年迎来景气宇的连续提拔。而跟着利率情况企稳,部门估值正当的发展股的危害收益比也将逐渐提拔。咱们看好大金融、5G财产链、周期品以及估值正当的发展股的投资机遇。

  本演讲期内,本基金办理人按照法令律例、羁系要乞降营业成长环境,对峙从庇护基金持有人好处出发,树立并苦守“全员合规、合规从高层做起、合规缔造价值、合规是公司保存根本”的合规理念,继续努力于合规与内控机制的完美,踊跃鞭策自动合规风控办理,连续增强营业危害的节制与防备,确保各项律例和办理轨制的落实,包管基金合同获得严酷履行。

  本演讲期内,本基金办理人连系新律例的实施、新的羁系要乞降公司营业成长现实环境,踊跃鞭策羁系新规落实,连续完美内部节制系统和内部节制轨制、营业流程,并踊跃开展情势丰硕的合规培训与测验,增强员工举动规范查抄、加大合规问责力度,强化全员合规、自动合规理念;对公司投研买卖、市场发卖、后台经营及职员办理等营业开展了按期考核、专项考核及多项自查, 第12页共57页?

  查抄营业开展的合规性和轨制施行的无效性,排查营业中的危害点并完美内控办法,推进公司营业合规运作、稳健运营;采纳事前防备、事中节制和过后监视等三阶段事情,连续完美投资合规风控轨制流程和体系,增强流动性目标等主要目标的监控和黑幕买卖防控,无效确保投研买卖营业合规运作;踊跃参与新产物、新营业合规评估事情,保障新产物、新营业合规开展;严酷审查基金宣传推介资料,实时查抄基金发卖营业的合法合规环境,督促落实投资者恰当性办理轨制;完成各项消息披露事情,保障所披露消息的实在性、精确性和完备性;继续依照危害为本的准绳踊跃开展各项反洗钱事情,进一步升级反洗钱营业体系,优化其他反洗钱资本设置装备摆设,重点促进《金融机构大额买卖和可疑买卖演讲办理法子》的具体落实事情,增强营业部分反洗钱危害评估频次,将反洗钱事情贯穿于公司各项营业流程;监视客户赞扬处置,注重媒体监视和投资者关系办理。

  本基金办理人许诺将对峙诚笃信用、勤奋尽责的准绳办理和使用基金资产,踊跃健全内部办理轨制,不竭提高监察考核事情的科学性和无效性,勤奋防备各类危害,切实庇护基金资产的平安与好处。

  按照中国证监会有关划定和基金合同商定,本基金办理人应严酷依照新原则、中国证监会有关划定和基金合同关于估值的商定,对基金所持有的投资种类进行估值。本基金办理人已制订基金估值和份额净值计价的营业办理轨制,明白基金估值的法式和手艺;成立了估值委员会,构成职员包罗副总司理、督察长、权柄钻研部总司理、指数投资部总司理、现金投资部总司理、危害办理部总司理及运作保障部总司理等。本基金办理人利用靠得住的估值营业体系,估值职员相熟各种投资种类的估值准绳和具体估值法式。估值流程中蕴含危害监测、节制和演讲机制。基金办理人转变估值手艺,导致基金资产净值的变迁在0.25%以上的,对所采用的有关估值手艺、假设及输入值的恰当性征询管帐师事件所的专业看法。本基金托管人按照法令律例要求履行估值及净值计较的复核义务。订价办事机构依照贸易合同商定供给订价办事。基金司理可参与估值准绳和方式的会商,但不参与估值价钱的最终决策。本演讲期内,参与估值流程各方之间无严重好处冲突。

  本基金合同商定,本基金的收益分派准绳为:在合适相关基金分红前提的条件下,本基金每年收益分派次数最多为12次,整年分派比例不得低于年度可供分派收益的90%,若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分派;本基金收益分派体例分两种:现金分红与盈利再投资。投资者可取舍现金盈利或将现金盈利按除权日的基金份额净值主动转为基金份额进行再投资;若投资 第13页共57页。

  者不取舍,本基金默认的收益分派体例是现金分红,但未经确权的基金份额默认体例是盈利再投资;基金投资当期呈现净吃亏,则不进行收益分派;基金昔时收益应先填补上一年度吃亏后,才可进行昔时收益分派;基金收益分派后基金份额净值不克不及低于面值;每一基金份额享有划一分派权;法令律例或羁系构造还有划定的,从其划定。

  按照上述分派准绳以及基金的现实运作环境,本基金于2018年1月16日进行本基金的!

  本演讲期内,本基金托管人在对南方成份精选夹杂型证券投资基金的托管历程中,严酷恪守《证券投资基金法》及其他法令律例和基金合同的相关划定,不具有任何损害基金份额持有人好处的举动,彻底尽职尽责地履行了基金托管人应尽的权利。

  5.2 托管人对演讲期内本基金投资运作遵规取信、净值计较、利润分派等环境的说。

  本演讲期内,南方成份精选夹杂型证券投资基金的办理人——南方基金办理股份无限公司在南方成份精选夹杂型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计较、基金份额申购赎回价钱计较、基金用度开支等问题上,不具有任何损害基金份额持有人好处的举动,在各主要方面的运作严酷依照基金合同的划定进行。本演讲期内,南方成份精选夹杂型证券投资基金对基金份额持有人未进行利润分派。

  本托管人依法对南方基金办理股份无限公司体例和披露的南方成份精选夹杂型证券投资基金2017年年度演讲中财政目标、净值表示、利润分派环境、财政管帐演讲、投资组合演讲等内容进行了核查,以上内容实在、精确和完备。

  注册管帐师对财政报表审计的责 咱们的方针是对财政报表全体能否不具有因为舞弊或错误导!

  管帐师事件所的地点 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道?

  注:演讲截止日2017年12月31日,基金份额净值1.2563元,基金份额总额!

  南方成份精选夹杂型证券投资基金(原名为“南方成份精选股票型证券投资基金”,以下简称“本基金”)是按照原金元证券投资基金(以下简称“基金金元”)基金份额持有人大会?

  2007年4月2日决议通过的《关于金元证券投资基金转型相关事项的议案》,经中国证券监视?

  办理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]126号《关于批准金元证券投资基金基。

  金份额持有人大会决议的批复》批准,由基金金元转型而来。原基金金元为左券型封锁式基金,于上海证券买卖所(以下简称“上交所”)买卖上市,存续刻日至2007年5月27日止。按照上交所上证债字[2007]28号《关于终止金元证券投资基金上市的决定》,原基金金元于2007年5月11日进行终止上市权力注销。自2007年5月14日起,原基金金元终止上市,改名为南方成份精选股票型证券投资基金,《金元证券投资基金基金合同》失效的同时《南方成份精选股票型证券投资基金基金合同》生效。本基金为左券型开放式,存续刻日不定。本基金的基金办理报酬南方基金办理股份无限公司(原南方基金办理无限公司,已于2018年1月4日打点完成工商变动注销),基金托管报酬中国工商银行股份无限公司。

  原基金金元于基金合同失效前经审计的基金资产净值为人民币1,546,380,185.96元,已于?

  本基金的基金合同生效日全数转为本基金的基金资产净值。按照《南方成份精选股票型证券投资基金招募仿单》和《关于原金元证券投资基金份额折算成果的通知布告》的相关划定,本基金于2007年5月21日进行了基金份额拆分,拆分比例为1:3.205218002,并于2007年5月22日进行了变动注销。南方成份精选股票型证券投资基金在基金合同生效后于2007年5月21日开放集中申购,共召募人民币10,645,268,963.22元,其顶用于折合基金份额的集中申购资金利钱共计人民币135,452.29元,业经普华永道中天管帐师事件所无限公司普华永道中天验字(2007)第062号审验演讲予以验证。上述集中申购召募资金已按2007年5月21日基金份额折算后的基金份额净值1.00元折合为10,645,268,963.22份基金份额,此中集中申购资金利钱折合。

  135,452.29份基金份额,并于2007年5月22日进行了确认注销。

  按照2014年中国证监会令第104号《公然召募证券投资基金运作办理法子》,南方成份精!

  选股票型证券投资基金于2015年8月7日通知布告后改名为南方成份精选夹杂型证券投资基金。根?

  据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方成份精选夹杂型证券投资基金基金合同》的相关划定,本基金的投资范畴为股票占基金资产的60%-95%,此中对驱动力型增加行业的代表性企业和行业领先型发展企业股票的投资不低于股票投资比例的80%;现金、债券、货泉市场东西以及权证等其他金融东西占基金资产的5%-40%,此中,基金保存的现金以及到期日在一年以内确当局债券的比例总计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比力基准为:80%×沪深300指数+20%×上证国债指数。

  本财政报表由本基金的基金办理人南方基金办理股份无限公司于2018年3月23日核准报出。

  本基金的财政报表依照财务部于2006年2月15日及当前时期公布的《企业管帐原则-根基!

  原则》、各项具体味计原则及有关划定(以下合称“企业管帐原则”)、中国证监会公布的《证券投资基金消息披露XBRL模板第3号。

  本基金2017年度财政报表合适企业管帐原则的要求,实在、完备地反应了本基金2017年!

  12月31日的财政情况以及2017年度的运营功效和基金净值变更环境等相关消息。

  金融资产于初始确认时分类为:以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产、应收款子、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持成心图和持有威力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

  本基金目前以买卖目标持有的股票投资和债券投资分类为以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产。以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产在资产欠债表中以买卖性金融资产列示。

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款子,包罗银行存款、买入返售金融资产和其他各种应收款子等。应收款子是指在活泼市场中没有报价、收受接管金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  金融欠债于初始确认时分类为:以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融欠债及其他金融欠债。本基金目前暂无金融欠债分类为以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融欠债。本基金持有的其他金融欠债包罗卖出回购金融资产款和其他各种对付款子等。

  金融资产或金融欠债于本基金成为金融东西合同的一方时,按公平价值在资产欠债表内确认。

  以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产,取得时产生的有关买卖用度计入当期损益;对付领取的价款中蕴含的债券起息日或前次除息日至采办日止的利钱,零丁确以为应收项目。资基金2017年年度报告应收款子和其他金融欠债的有关买卖用度计入初始确认金额。

  对付以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产,依照公平价值进行后续计量;对付应收款子和其他金融欠债采用现实利率法,以摊余本钱进行后续计量。

  金融资产餍足下列前提之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权力终!

  止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上险些所有的危害和报答转移给转入方?

  或者(3)该金融资产已转移,尽管本基金既没有转移也没有保存金融资产所有权上险些所有的风?

  当金融欠债的现时权利全数或部门曾经排除时,终止确认该金融欠债或权利已排除的部门。

  (1)具有活泼市场的金融东西按其估值日的市场买卖价钱确定公平价值;估值日无买卖且比来买卖日后未产生影响公平价值计量的严重事务的,按比来买卖日的市场买卖价钱确定公平价值。

  有充沛证据表白估值日或比来买卖日的市场买卖价钱不克不及实在反应公平价值的,应答市场买卖价钱进行调解,确定公平价值。与上述投资种类不异,但拥有分歧特性的,应以不异资产或欠债的公平价值为根本,并在估值手艺中思量分歧特性要素的影响。特性是指对资产出售或利用的制约等,若是该制约是针对资产持有者的,那么在估值手艺中不该将该制约造为特性思量。别的,基金办理人不招考虑因大量持有有关资产或欠债所发生的溢价或折价。

  (2)当金融东西不具有活泼市场,采用在以后环境下合用而且有足够可操纵数据和其他消息支撑的估值手艺确定公平价值。采用估值手艺时,优先利用可察看输入值,只要在无奈取得有关资产或欠债可察看输入值或取得不切实可行的环境下,才能够利用不成察看输入值。

  (3)如经济情况产生严重变迁或证券刊行人产生影响金融东西价钱的严重事务,应答估值进行调解并确定公平价值。

  本基金持有的资产和负担的欠债根基为金融资产和金融欠债。当本基金1)拥有抵销已确认!

  金额的法定权力且该种法定权力此刻是可施行的;且2)买卖两边预备按净额结算时,金融资产?

  实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金分摊部门后的余额。因为基金份额拆分惹起的实收基金份额变更于基金份额拆分日按照拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计较认列。因为基金份额折算惹起的实收基金份额变更于基金份额折算日按照折算前的基金份额数及确定的折算比例计较认列。因为申购和赎回惹起的实收基金变更别离于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回别离包罗基金转换所惹起的转入基金的实收基金添加和转出基金的实收基金削减。

  损益平准金包罗已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款子中蕴含的按累计未分派的已实现损益占基金净值比例计较的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款子中蕴含的按累计未实现损益占基金净值比例计较的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分派利润/(累计吃亏)。

  股票投资在持有时期应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的小我所得税后的净额确以为投资收益。债券投资在持有时期应取得的按票面利率或者刊行价计较的利钱扣除在合用环境下由债券刊行企业代扣代缴的小我所得税后的净额确以为利钱支出。

  以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产在持有时期的公平价值变更确以为公平价值变更损益;于措置时,其措置价钱与初始确认金额之间的差额确以为投资收益,此中包罗从公平价值变更损益结转的公平价值累计变更额。

  应收款子在持有时期确认的利钱支出按现实利率法计较,现实利率法与直线法差别较小的则按直线 用度简直认和计量!

  本基金的办理人报答和托管费在用度涵盖时期按基金合同商定的费率和计较方式每日确认。

  其他金融欠债在持有时期确认的利钱收入按现实利率法计较,现实利率法与直线法差别较小的则按直线 基金的收益分派政策!

  每一基金份额享有划一分派权。本基金收益以现金情势分派,但基金份额持有人可取舍现金盈利或将现金盈利按分红除权日的基金份额净值主动转为基金份额进行再投资。若期末未分派利润中的未实现部门为负数,包罗基金运营勾当发生的未实现损益以及基金份额买卖发生的未实现平准金等,则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润中的已实现部门;若期末未分派利润的 第24页共57页?

  未实现部门为正数,则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润,即已实现部门相抵未实现部门后的余额。

  本基金以内部组织布局、办理要求、内部演讲轨制为根据确定运营分部,以运营分部为根本确定演讲分部并披露分部消息。运营分部是指本基金内同时餍足下列前提的构成部门:(1)该构成部门可以或许在一样平常勾当中发生支出、产生用度;(2)本基金的基金办理人可以或许按期评价该构成部门的运营功效,以决定向其设置装备摆设资本、评价其业绩;(3)本基金可以或许取得该构成部门的财政情况、运营功效和现金流量等相关管帐消息。若是两个或多个运营分部拥有类似的经济特性,而且餍足必然前提的,则归并为一个运营分部。

  按照本基金的估值准绳和中国证监会答应的基金行业估值实务操作,本基金确定以下种别股票投资和债券投资的公平价值时采用的估值方式及其环节假设如下。

  (1)对付证券买卖所上市的股票,若呈现严重事项停牌或买卖不活泼(包罗涨跌停时的买卖不活泼)等环境,本基金按照中国证监会通知布告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值营业的指点看法》,按照具体环境采用《关于公布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》供给的指数收益法等估值手艺进行估值。

  (2)于2017年12月25日前,对付在锁按期内的非公然辟行股票,按照中国证监会证监管帐?

  知》之附件《非公然辟行有明白锁按期股票的公平价值简直定方式》,若在证券买卖所挂牌的统一股票的市场买卖收盘价低于非公然辟行股票的初始投资本钱,按估值日证券买卖所挂牌的统一股票的市场买卖收盘价估值;若在证券买卖所挂牌的统一股票的市场买卖收盘价高于非公然辟行股票的初始投资本钱,按锁按期内曾经过买卖天数占锁按期内总买卖天数的比例将两者之间差价的一部门确以为估值增值。南方成份精选混合型证券投自2017年12月25日起,对付在锁按期内的非公然辟行股票、初次公然辟行股票时公司股东公然辟售股份、通过大宗买卖取得的带限售期的股票等畅通受限股票,按照中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于公布?

  的通知》之附件《证券投资基金投资畅通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券买卖所上市买卖的统一股票的公平价值扣除中证指数无限公司按照指引所独立供给的该畅通受限股票残剩限售期对应的流动性扣头后的价值进行估值。

  (3)对付在证券买卖所上市或挂牌让渡的固定收益种类(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同行市场买卖的固定收益种类,按照中国证监会通知布告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值营业的指点看法》及《中国证券投资基金业协会估值核算事情小组关于2015年1季度固定收益种类的估值处置尺度》采用估值手艺确定公平价值。本基金持有的证券买卖所上市或挂牌让渡的固定收益种类(可转换债券和私募债券除外),依照中证指数无限公司所独立供给的估值成果确定公平价值。本基金持有的银行间同行市场固定收益种类依照地方国债注销结算无限义务公司所独立供给的估值成果确定公平价值。

  指引(试行)?

  的通知》之附件《证券投资基金投资畅通受限股票估值指引(试行)》,对付在锁按期内的非公然辟行股票、初次公然辟行股票时公司股东公然辟售股份、通过大宗买卖取得的带限售期的股票等畅通受限股票,本基金自2017年12月25日起改为按估值日在证券买卖所上市买卖的统一股票的公平价值扣除中证指数无限公司按照指引所独立供给的该畅通受限股票残剩限售期对应的流动性扣头后的价值进行估值。该估值手艺变动对本基金无影响。

  按照财务部、国度税务总局财税[2004]78号《财务部、国度税务总局关于证券投资基金税?

  收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号?

  《关于实施上市公司股息盈利不同化小我所得税政策相关问题的通知》、财税[2015]101号《关?

  于上市公司股息盈利不同化小我所得税政策相关问题的通知》、财税[2016]36号《关于片面推!

  开停业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明白片面推开营改增试点金。

  融业相关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同行往来等增值税政策的弥补通知》。

  (1)于2016年5月1日前,以刊行基金体例召募资金不属于停业税征收范畴,不征收停业税。

  对质券投资基金办理人使用基金交易股票、债券的差价支出免征停业税。自2016年5月1日起?

  金融业由缴纳停业税改为缴纳增值税。对质券投资基金办理人使用基金交易股票、债券的让渡收 第26页共57页。

  (2)对基金从证券市场中取得的支出,包罗交易股票、债券的差价支出,股票的股息、盈利支出,债券的利钱支出及其他支出,暂不征收企业所得税。

  (3)对基金取得的企业债券利钱支出,应由刊行债券的企业在向基金领取利钱时代扣代缴20%的小我所得税。对基金从上市公司取得的股息盈利所得,持股刻日在1个月以内(含1个月)的,其股息盈利所得全额计入应征税所得额;持股刻日在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应征税所得额;持股刻日跨越1年的,暂免征收小我所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、盈利支出,依照上述划定计较征税,持股时间自解禁日起计较;解禁前取得的股息、盈利支出继续暂减按50%计入应征税所得额。上述所得同一合用20%的税率计征小我所得税。

  (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票买卖印花税,买入股票不征收股票买卖印花税。

  注:1.本基金的赎回费率按持有时期递减,不低于赎回费总额的25%归入基金资产。

  2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部门形成,此中不低于转出基金的赎回。

  本基金的基金办理人于2018年1月12日宣布2017年度第1次分红,向截至2018年1月!

  16日止在本基金注册注销人南方基金办理股份无限公司注销在册的整体持有人,按每10份基金?

  南方基金办理股份无限公司(“南方基金” 基金办理人、注销机构、基金发卖机构!

  2.按照《南方基金办理无限公司法命名称变动的通知布告》,公司名称由“南方基金办理无限公司”?

  变动为“南方基金办理股份无限公司”,公司股权布局等事项未产生变迁,并已于2018年1月?

  注:本基金本演讲期内及上年度可比时期未有通过联系关系方买卖单位进行的权证买卖。

  注::1.上述佣金按市场佣金率计较,以扣除由中国证券注销结算无限义务公司收取的证管费和?

  经手费后的净额列示。2.该类佣金和谈的办事范畴还包罗佣金收取方为本基金供给的证券投资。

  注:领取基金办理人南方基金的办理人报答按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提,每日累。

  注:领取基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,每日累?

  注:本基金本演讲期内及上年度可比时期未与联系关系方进行银行间同行市场的债券(含回购)买卖。

  注:基金办理人南方基金在今年度赎回本基金的买卖委托华泰证券打点,合用费率为0%。

  7.4.10.4.2演讲期末除基金办理人之外的其他联系关系方投本钱基金的环境!

  注:本基金本演讲期末及上年度末除基金办理人以外的其他联系关系方未投本钱基金。

  本基金本演讲期末及上年度末无处置债券正回采办卖构成的卖出回购证券款余额。

  本基金是一只进行自动投资的夹杂型证券投资基金,预期危害和收益程度高于债券基金及货泉市场基金,低于股票基金。本基金投资的金融东西次要包罗股票投资和债券投资等。本基金在一样平常运营勾当中面对的与这些金融东西有关的危害次要包罗信用危害、流动性危害及市场危害。

  本基金的基金办理人处置危害办理的次要方针是争取将以优势险节制在限制的范畴之内,使本基金在危害和收益之间取得最佳的均衡以实现“危害和收益相婚配”的危害收益方针。

  本基金的基金办理人推行片面危害办理系统的扶植,成立了以危害节制委员会为焦点的、由 第36页共57页?

  督察长、危害节制委员会、监察考核部、危害办理部和有关营业部分形成的四级危害办理架构系统。本基金的基金办理人在董事会下设立危害办理委员会,担任制订危害办理的宏观政策,审议通过危害节制的总体办法等;在办理层层面设立危害节制委员会,会商和制订公司一样平常运营历程中危害防备和节制办法;在营业操作层面危害办理职责次要由监察考核部和危害办理部担任,和谐并与各部分竞争完成运作危害办理以及进行投资危害阐发与绩效评估,督察长担任组织指点监察考核事情。

  本基金的基金办理人对付金融东西的危害办理方式次要是通过定性阐发和定量阐发的方式去估测各类危害发生的可能丧失。从定性阐发的角度出发,果断危害丧失的严峻水平和呈现同类危害丧失的频度。而从定量阐发的角度出发,按照本基金的投资方针,连系基金资产所使用金融东西特性通过特定的危害量化目标、模子,一样平常的量化演讲,确定危害丧失的限度和响应相信水平,实时靠得住地对各类危害进行监视、查抄和评估,并通过响应决策,将危害节制在可蒙受的范畴内。

  信用危害是指基金在买卖历程中因买卖敌手未履行合约义务,或者基金所投资证券之刊行人呈现违约、拒绝领取到期本息等环境,导致基金资产丧失和收益变迁的危害。

  本基金的基金办理人在买卖前对买卖敌手的资信情况进行了充实的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行,因此与银行存款有关的信用危害不严重。本基金在买卖所进行的买卖均以中国证券注销结算无限义务公司为买卖敌手完成证券交收和款子清理,违约危害可能性很小;在银行间同行市场进行买卖前均对买卖敌手进行信用评估并对质券交割体例进行制约以节制响应的信用危害。

  本基金的基金办理人成立了信用危害办理流程,通过对投资种类信用品级评估来节制证券刊行人的信用危害。信用品级评估以内部信用评级为主,外部信用评级为辅。内部债券信用评级次要调查刊行人的运营危害、财政危害和流动性危害,以及信用产物的条目和担保人的环境等。别的,本基金的基金办理人按照信用产物的内部评级,通过单只信用产物投资占基金资产净值的比例及占刊行量的比例进行节制,通过度散化投资以分离信用危害。

  于2017年12月31日,本基金持有的除国债、央行单据和政策性金融债以外的债券占基金?

  流动性危害是指基金在履行与金融欠债相关的权利时碰到资金欠缺的危害。本基金的流动性危害一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资种类所处的买卖市场不活泼而带来的变现坚苦或因投资集中而无奈在市场呈现猛烈颠簸的环境下以正当的价钱变现。

  针对兑付赎回资金的流动性危害,本基金的基金办理人逐日对本基金的申购赎回环境进行缜密监控并预测流动性需求,连结基金投资组合中的可用现金头寸与之相婚配。本基金的基金办理人在基金合同中设想了巨额赎回条目,商定在很是环境下赎回申请的处置体例,节制因开放申购赎回模式带来的流动性危害,无效保障基金持有人好处。

  于2017年12月31日,本基金所负担的全数金融欠债的合约商定到期日均为一个月以内且!

  不计息,可赎回基金份额净值(所有者权柄)无固定到期日且不计息,因而账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

  本基金的基金办理人在基金运作历程中严酷依照《公然召募证券投资基金运作办理法子》及《公然召募开放式证券投资基金流动性危害办理划定》(自2017年10月1日起执行)等律例的要求对本基金组合伙产的流动性危害进行办理,通过独立的危害办理部分对本基金的组合持仓集中度目标、畅通受制约的投资种类比例以及组合在短时间内变现威力的分析目标等流动性目标进行连续的监测和阐发。

  本基金投资于一家公司刊行的证券市值不跨越基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的?

  基金办理人办理的其他基金配合持有一家公司刊行的证券不得跨越该证券的10%,本基金与由本!

  基金的基金办理人办理的其他开放式基金配合持有一家上市公司刊行的可畅通股票不得跨越该上市公司可畅通股票的15%,本基金与由本基金的基金办理人办理的全数投资组合持有一家上市公司刊行的可畅通股票,不得跨越该上市公司可畅通股票的30%(彻底依照相关指数形成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例制约)。

  本基金所持部门证券在证券买卖所上市,其余亦可在银行间同行市场买卖,部门基金资产畅通临时受制约不克不及自在让渡的环境拜见附注7.4.12。别的,本基金可通过卖出回购金融资产体例借入短期资金应答流动性需求,其上限正常不跨越基金持有的债券投资的公平价值。本基金自动投资于流动性受限资产的市值总计不得跨越基金资产净值的15%。

  本基金的基金办理人逐日对基金组合伙产中7个事情日可变现资产的可变现价值进行审慎评!

  估与测算,确保逐日确认的净赎回申请不得跨越7个事情日可变现资产的可变现价值。

  同时,本基金的基金办理人通过正当分离逆回采办卖的到期日与买卖敌手的集中度;依照穿透准绳对买卖敌手的财政情况、偿付威力及杠杆程度等进行需要的尽职查询拜访与严酷的准入办理,以及对分歧的买卖敌手实施买卖额度办理并前进履态调解等办法严酷办理本基金处置逆回采办卖的流动性危害和买卖敌手危害。别的,本基金的基金办理人成立了逆回采办卖质押品办理轨制:按照质押品的天分确定质押率程度;连续监测质押品的危害情况与价值变更以确保质押品按公平价值计较足额;并在与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为买卖敌手开展逆回采办卖时,可接管质押品的天分要求与基金合同商定的投资范畴连结分歧。

  分析上述各项流动性目标的监测成果及流动性危害办理办法的实施,本基金在本演讲期内流动脾气况优良。

  注:流动性受限资产、7个事情日可变现资产的计较口径见《公然召募开放式证券投资基金。

  市场危害是指基金所持金融东西的公平价值或将来现金流量因所处市场各种价钱要素的变更而产生颠簸的危害,包罗利率危害、外汇危害和其他价钱危害。

  利率危害是指金融东西的公平价值或现金流量受市场利率变更而产生颠簸的危害。利率敏感性金融东西均面对因为市场利率上升而导致公平价值降落的危害,此中浮动利率类金融东西还面对每个付息时期竣事按照市场利率从头订价时对付将来现金流影响的危害。

  本基金的基金办理人按期对本基金面对的利率敏感性缺口进行监控,并通过调解投资组合的久期等方式对上述利率危害进行办理。

  本基金持有及负担的大部门金融资产和金融欠债不计息,因而本基金的支出及运营勾当的现金流量在很洪流平上独立于市场利率变迁。本基金持有的利率敏感性资产次要为银行存款、结算备付金、存出包管金、债券投资及买入返售金融资产等。

  注:表中所示为本基金资产及欠债的账面价值,并依照合约划定的利率从头订价日或到期日孰早者予以分类。

  注:于2017年12月31日本基金持有的买卖性债券投资公平价值占基金资产净值的比例为!

  6.90%(2016年12月31日:4.73%),因而市场利率的变更对付本基金资产净值无严重影响。

  外汇危害是指金融东西的公平价值或将来现金流量因外汇汇率变更而产生颠簸的危害。本基金的所有资产及欠债以人民币计价,因而无严重外汇危害。

  其他价钱危害是指基金所持金融东西的公平价值或将来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价钱要素变更而产生颠簸的危害。本基金次要投资于证券买卖所上市或银行间同行市场买卖的股票和债券,所面对的其他价钱危害来历于单个证券刊行主体本身运营环境或特殊事项的影响,也可能来历于证券市场全体颠簸的影响。

  本基金的基金办理人在建立和办理投资组合的历程中,通过对宏观经济环境及政策的阐发,连系证券市场运转环境,做出资产设置装备摆设及组合建立的决定;通过对单个证券的定性阐发及定量阐发,取舍合适基金合同商定范畴的投资种类进行投资。本基金的基金办理人按期连系宏观及微观情况的变迁,对投资计谋、资产设置装备摆设、投资组合进行批改,来自动应答可能产生的市场价钱危害。

  本基金通过投资组合的分离化低落其他价钱危害。本基金投资组合中股票投资比例为基金资产净值的60%-95%,现金、债券、货泉市场东西以及权证等其他金融东西占基金资产净值的5%-40%。别的,本基金的基金办理人逐日对本基金所持有的证券价钱实施监控,按期使用多种定量方式对基金进行危害怀抱,包罗VaR(Value atRisk)目标等来测试本基金面对的潜在价钱危害,实时靠得住地对危害进行跟踪和节制。

  公平价值计量成果所属的条理,由对公平价值计量全体而言拥有主要意思的输入值所属的最低条理决定!

  于2017年12月31日,本基金持有的以公平价值计量且其变更计入当期损益的金融资产中属于!

  对付证券买卖所上市的股票和债券,若呈现严重事项停牌、买卖不活泼(包罗涨跌停时的买卖不活泼)、或属于非公然辟行等环境,本基金不会于停牌日至买卖恢新生跃日时期、买卖不活泼时期及限售时期将有关股票和债券的公平价值列入第一条理;并按照估值调解中采用的不成察看输入值对付公平价值的影响水平,确定有关股票和债券公平价值应属第二条理仍是第三条理。

  于2017年12月31日,本基金未持有非连续的以公平价值计量的金融资产(2016年12月31日。

  不以公平价值计量的金融资产和欠债次要包罗应收款子和其他金融欠债,其账面价值与公平价值相差很小。

  按照财务部、国度税务总局于2016年12月21日公布的财税[2016]140号《关于明白金融房地。

  产开辟教诲辅助办事等增值税政策的通知》的划定,资管产物经营历程中产生的增值税应税举动,以资管产物办理报酬增值税征税人。

  按照财务部、国度税务总局于2017年6月30日公布的财税[2017]56号《关于资管产物增值税?

  相关问题的通知》的划定,资管产物办理人经营资管产物历程中产生的增值税应税举动,暂合用简略单纯计税方式,依照3%的征收率缴纳增值税。对资管产物在2018年1月1日前经营历程中产生的增值税应税举动,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已征税额从资管产物办理人当前月份的增值税应征税额中抵减。

  别的,财务部、国度税务总局于2017年12月25日公布的财税[2017]90号《关于租入固定资产!

  进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产物办理人自2018年1月1日起经营资管产物供给?

  上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财政情况和运营功效无影响。

  (3)除公平价值和增值税外,截至资产欠债表日本基金无必要申明的其他主要事项。

  序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公平价值(元) 占基金资产净值比例。

  注:买入包罗二级市场上自动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等得到的股票,买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不思量有关买卖用度。

  序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)?

  注:卖出包罗二级市场上自动的卖出、换股、要约收购、刊行人回购及行权等削减的股票,卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不思量有关买卖用度。

  注:买入股票本钱、卖出股票支出均按交易成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不思量有关买卖用度。

  8.7 期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的所有资产支撑证券投资明细?

  8.8 演讲期末按公平价值占基金资产净值比例巨细排序的前五珍贵金属投资明细。

  本基金投资的前十名证券的刊行主体本期没有呈现被羁系部分立案查询拜访,或在演讲体例日前一年内遭到公然训斥、惩罚的景象。

  2017年1月23日南方基金办理无限公司第七届董事会第二次集会,审议通过秦长奎因任期?

  2017年12月8日南方基金办理股份无限公司(筹)第一届董事会第一次集会,审议通过聘。

  本演讲期内礼聘普华永道中天管帐师事件所(特殊通俗合股)。今年度领取给普华永道中天管帐师事件所(特殊通俗合股)审计用度110,000.00元。该审计机构已供给审计办事的持续年限为12年。

  注:买卖单位的取舍尺度和法式按照中国证监会《关于完美证券投资基金买卖席位轨制相关问题。

  的通知》(证监基金字[2007]48号)的相关划定,我公司制订了租用证券公司买卖单位的取舍!

  2、公司拥有较强的钻研威力,能实时、片面地为基金供给高品质的宏观经济钻研、行业钻研及市场走向、个股阐发演讲和特地钻研演讲!

  B:取舍流程公司钻研部分按期对券商办事品质从以下几方面进行量化评比,并按照评比的成果。

  1、办事的自动性。次要针对质券公司衔接调研课题的立场、帮助放置上市公司调研、以及就相关专题供给钻研演讲和讲座。

  2、钻研演讲的品质。次要是指证券公司所供给钻研演讲能否详确,投资提议能否精确!

  3、资讯供给的实时性及便当性。次要是指证券公司供给资讯的时效性、实时性以及供给资讯的渠道能否便当、供给的资讯能否充沛片面。

  11 滇银行、杭州结合屯子贸易银举动 报、证券时报 2017年4月12日!

  12 关于公司旗下基金调解停牌股票估 中国证券报、上海证券 2017年4月20日。

  13 通银行手机银行基金申购及按期定 报、证券时报 2017年4月23日?

  14 下部门基金最低申购金额制约的公 报、证券时报 2017年6月12日!

  17 信证券为代销机构、开通有关营业 中国证券报、上海证券 2017年8月16日?

  18 关于公司旗下基金调解停牌股票估 中国证券报、上海证券 2017年9月18日?

  19 州银举动代销机构及开通有关营业 报、证券时报 2017年9月19日?

  20 储证券为代销机构及开通有关营业 报、证券时报 2017年10月13日!

  21 北银举动代销机构及开通有关营业 报、证券时报 2017年11月24日!

  22 中银举动代销机构及开通有关营业 报、证券时报 2017年11月24日!

  23 财基金为代销机构及开通有关营业 报、证券时报 2017年12月1日。

  24 财证券为代销机构及开通有关营业 报、证券时报 2017年12月15日。

  25 金调解畅通受限股票估值方式的公 报、证券时报 2017年12月26日!

  26 通银行手机银行基金申购及按期定 报、证券时报 2017年12月29日!

  27 下证券投资基金缴纳增值税及其附 报、证券时报 2017年12月29日。

  28 南方基金关于旗下部门基金加入中 中国证券报、上海证券 2017年12月29日。

  29 储银行小我网上银行和手机银行基 报、证券时报 2017年12月29日!

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